Цель урока:
• знакомство с понятием банка и банковской системы,
• выяснить разницу в задачах и функциях между ЦБ и коммерческими банками,
• научиться рассчитывать прибыль коммерческого банка.
1) Банк – это финансовый посредник между кредиторами и заёмщиками, имеющий исключительное право принимать вклады, выдавать ссуды, открывать и вести счета физических и юридических лиц. Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Их деятельность — это канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке. Банки обеспечивают предложение денег в экономике.
Слово "банк" происходит от итальянского слова "banco", что означает "скамья [менялы]". Первые банки с современным бухгалтерским принципом двойной записи появились в XV в. в Италии, хотя ростовщичество (предоставление денег в долг) как первая форма кредита процветало еще до нашей эры. Первые специальные кредитные учреждения ("деловые дома") возникли на Древнем Востоке, кредитные функции в Древней Греции и Древнем Риме выполняли храмы, в средневековой Европе — монастыри.
Банковская система – совокупность банков национальной экономики.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Она как кровеносная система, пронизывает всю экономику, и даёт возможность ей функционировать.
Современное состояние банковской системы России основано на принятых в:
2.12.1990 года специальных законах:
«О банках и банковской деятельности»;
«О Центральном банке России»;
07.1995 году законе «О банках и банковской деятельности».
Структура современной рыночной банковской системы России такова: во главе - Центральный банк (ЦБ, Банк РФ), а все остальные являются коммерческими банками и выполняют роль "рабочих лошадок" в финансовом мире. Именно коммерческие банки выступают главными финансовыми посредниками. Они обслуживают фирмы и домашние хозяйства, а ЦБ обслуживает только правительство и коммерческие банки, а также регулирует деятельность последних. ЦБ России расположен в г. Москве. Кроме того, в каждом регионе России, в том числе и в Новосибирске, находится филиал ЦБ.
2) ЦБ является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Принципиально его место в экономике сводится к решению двух проблем:
1) обеспечение стабильности функционирования банковской и денежной систем своей страны;
2) обеспечение нормальных условий развития экономики страны в целом.
Функции Центрального банка сводятся к следующему:
• эмиссионного центра страны — обладает монопольным правом выпуска наличных денег (банкнот и монет, являющихся обязательствами, т.е. пассивами центрального банка), что обеспечивает ему постоянную ликвидность;
• банкира правительства — обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы;
• банка банков — коммерческие банки являются клиентами центрального банка, он хранит обязательные резервы коммерческих банков, что позволяет ему контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность (счета коммерческих банков являются обязательствами, т.е. пассивами центрального банка и активами коммерческих банков), и выступать кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредиты путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг;
• межбанковского расчетного центра,
• хранителя золотовалютных резервов страны — обслуживает международные финансовые операции страны, контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках);
• определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику страны.
Все операции банка делятся на:
1. пассивные;
2. активные;
3. иногда выделяют еще комиссионно-посреднические и доверительные операции (банковские услуги), приносящие в отличие от активных, «работающих» операций не процентный доход, а доход в виде комиссионных или других форм оплаты.
Пассивные - операции по формированию своих финансовых ресурсов (собственных и привлеченных). Обычно это: а) собственные средства (акционерный, уставной капитал; резервный капитал; нераспределенная прибыль); б) привлечение вкладов населения и фирм в форме депозитов - основная часть финансовых ресурсов банков; в) размещение собственных акций и векселей (эмитированные средства); г) остатки средств на расчетных счетах клиентов и на корсчетах других банков в данном банке и прочие.
Активные операции - использование денежных ресурсов для получения прибыли: выдача кредитов клиентам и другим банкам, операции по приобретению ценных бумаг других эмитентов, обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ и пр.
Единство двух частей (общая сумма и структура активов банка – первая часть, общая сумма и структура пассивов – вторая часть) представляют собой баланс банка. Общие суммы активов и пассивов совпадают. Баланс центрального банка, как баланс любого банка, состоит из двух частей. В правой части отражаются пассивы (обязательства), а в левой — активы (направления использования средств)
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Это экономические институты, занимающиеся выполнением следующих функций:
1) аккумуляцией временно свободных денежных средств физических и юридических лиц,
2) предоставлением кредитов,
3) посредничеством в денежных расчетах.
Баланс коммерческого банка
Если коммерческий банк осуществляет все виды перечисленных функций, то он является универсальным банком. Однако достаточно часто банки специализируются на операциях в узких сферах кредита или на работе для определенного круга клиентов.
Просмотреть Коммерческие банки верхней зоны Академгородка на карте большего размера
Среди специализированных банков можно назвать:
- инвестиционные банки
- ипотечные банки
- инновационные банки Иногда называют венчурными (рискованными) банками. Кроме вышеупомянутых банков экспертами выделяются:
- биржевые
- страховые
- торговые Существуют и другие виды специализированных банков.
Рейтинг банков
При написании заметки был использован материал статьи Горбуновой Н.Т, учителя экономики Гимназии №1 г.Новосибирска
Фотографии с урока
